阿拉伯联合酋长国素以近乎免税的司法管辖区而闻名：这里没有个人所得税，并且通过精准的税务筹划，企业几乎不承担税负。了解阿联酋创业的法律要求并规划税务影响，有助于企业最大限度地享受税收优惠。
以下是我们在阿联酋提供的法律与税务咨询服务：
口头和书面税务咨询
在阿联酋经营企业需要了解可能的税务影响。这有助于预测税负，并选择优化您在阿联酋企业税务策略的最佳方式。为阿联酋公司提供专业的税务支持是企业成功的关键。
鉴于阿联酋税制发展迅速并不断完善，必须考虑并持续关注联邦税务局（FTA）、财政部和阿联酋内阁对税制所作的变更。
我们可以针对您的情况提供两种形式的定制咨询：
咨询可在线进行。在通话过程中，我们会展示一份关于我们最佳实践的演示文稿，并在通话结束后提供给您。
我们会尽快与您联系。
完整的商业方案，包括事实情况描述、需分析的问题、限制条件和细节，以及工作费用和期限（事先单独确定）。
我们会尽快与您联系。
阿联酋企业所得税登记
如果您拥有：
- 在阿联酋注册成立的公司；
- 在阿联酋运营、在阿联酋设有常设机构或从阿联酋房地产获得收入的外国公司；
- 以个人身份在阿联酋经营的业务，
则必须在阿联酋进行企业所得税登记。未登记的罚款为AED 10 000。
阿拉伯联合酋长国企业所得税登记
我们会尽快与您联系。
阿联酋增值税登记
应税供应额超过AED 375 000的公司须在阿联酋进行增值税登记。如超过AED 187 500，可自愿登记。阿联酋增值税税率为5%。部分交易可适用零税率或免征增值税。
在阿联酋为法人实体办理增值税登记的专业服务
我们会尽快与您联系。
为阿联酋个人和法人实体办理税务居民证明
阿联酋税务居民证明使个人和法人实体能够享受双重征税协定下的优惠，并可能在银行、经纪商、其他金融市场机构、交易对手等进行合规和KYC审核时被要求提供。
办理阿联酋税务居民证明须满足一定条件并准备一套文件。
我们会尽快与您联系。
与阿联酋税务机关的沟通
与税务机关的沟通如今已成为在阿联酋经营企业不可或缺的一部分。及时、正确地回复通知并提交必要的报告文件，有助于您避免额外问询和罚款，并保持诚信纳税人身份。
在与税务机关的沟通方面，我们提供以下服务：
- 监控阿联酋税务机关的通知并准备必要的报告—— AED 900起 每月。
- 更新阿联酋税务局网站上的数据—— AED 1 300起。
由于阿联酋公司执照（大多数情况下）每年更新，因此必须进行此项更新。否则，例如将无法提交纳税申报表。数据未及时更新的罚款为AED 1 000至5 000。 - 编制并提交企业所得税申报表—— AED 1 600起.
- 编制并提交增值税申报表—— AED 1 600起 （按季度或按月）。
- 增值税退税——退税金额的15%。
请注意：未履行申报义务可能导致严重处罚。为确保按时提交报告文件并节省您的时间，请与我们联系。
我们在阿联酋的税务律师将帮助您：
- 为您在阿联酋的企业提供全面税务支持；
- 完善您在阿联酋的税务策略；
- 确定外国投资者在阿联酋的税务影响；
- 确定您在阿联酋的公司所需的经济实质水平；
- 找到阿联酋最有效的税收减免方式；
- 明确您及您的公司在阿联酋的纳税义务；
- 确保在阿联酋经营企业符合法律要求；
- 避免在阿联酋受到处罚；
- 与阿联酋税务机关沟通。
常见问题
企业所得税（利润不超过AED 375,000的部分为0%，超出部分为9%，合格自由区主体为0%）、5%的增值税以及针对特定商品的消费税。阿联酋不征收个人所得税。自2025年起，收入达到或超过7.5亿欧元（EUR 750 million）的大型跨国集团须缴纳15%的最低补足税。
合格自由区主体必须在自由区内具有真实的经济实质，取得合格收入，将非合格收入控制在最低限额（收入的5%或500万迪拉姆（AED 5 million））以内，编制经审计的财务报表，并遵守转让定价规则。
收入不超过300万迪拉姆（AED 3 million）的居民企业可选择被视为没有应税收入。该减免适用于在2026年12月31日或之前结束的纳税期。
在进行重组、在自由区和本土之间作出选择、适用避免双重征税协定、向外国股东支付股息或进行关联方交易之前。书面意见可为您向银行和FTA证明自身立场提供书面依据。
FTA可对您处以AED 1,000至AED 5,000的罚款，您还可能无法提交申报表。每次续签或变更营业执照后都必须更新信息。
可以。我们会跟踪税务机关的通知，并为您准备回复和报告，费用每月AED 900起。
费用取决于咨询的复杂程度。税务登记和申报服务另行计价。
